Юридические и финансовые вопросы
при старте интернет-магазина
Платежные системы, банки, бухгалтерия, онлайн-кассы, эквайринг, ОФД, 54 и 152 ФЗ
Итак вы выбрали нишу, просчитали математику, нашли поставщиков, делаете сайт и вам осталось только решить вопрос с оформлением и приемом платежей, чтобы избежать неожиданных проблем с законом.
В этом разделе мы рассмотрим вопросы:
1. Нужно ли регистрировать юр. лицо на старте?
2. Что выбрать: ООО или ИП?
3. Какую систему налогообложения выбрать?
4. Где вести бухгалтерию небольшому магазину?
5. Как выбрать банк для открытия расчетного счета?
6. 54-ФЗ, онлайн-кассы и чеки, как подключить?
7. 152-ФЗ, обработка персональных данных, как подготовить сайт?

Ответ на этот вопрос зависит от того, какую модель работы вы выбрали, так как без юрлица вы не сможете подключить платежную систему.

Ситуация, в которой вам не нужно принимать платежи на сайте:

1. Вы работаете по дропшиппингу и платежи принимает ваш поставщик (при этом теряете контроль за клиентской базой)

2. Вы принимаете оплату ТОЛЬКО наличными от курьера, при самовывозе (в будущем вас ожидают проблемы с налоговой) В этих случаях можете не регистрировать юр. лицо и принимать платежи на электронный кошелек.

Мы рекомендуем работать легально, подключать платежные системы, предоставлять клиентам хороший сервис, кассовый чек и гарантию — это залог вашей хорошей репутации и повторных продаж.
Отвечу сразу, для старта лучше подходит ИП, а когда магазин сильно вырастет перейти на ООО 

Вот почему начинать нужно с ИП:

1. Регистрируется за 3 рабочих дня.

2. Несложно зарегистрировать самому, ну нужно тратиться на юриста

3. Не нужен уставной капитал (сэкономленные 10 000 лучше потратить на рекламу)

4. Экономия на бухгалтере, очень простая стандартная отчетность, которую можно сдавать через любой бухгалтерский сервис

5. Пожалуй самое важное — можно быстро выводить наличные на карту. На старте важна быстрая оборачиваемость.

6. Низкие налоги на упрощенке — 6% на доходы + обязательные взносы 27 990 в год

7. Легко закрыть ИП, если решите перейти на ООО или бросите бизнес
Минусы ИП для старта несущественны:

1. Обязательные страховые взносы 27 990, ну вы же открываете магазин, чтобы зарабатывать деньги, правильно?

2. Учредителем может быть только один человек, грамотно выбирайте партнеров или регистрируйте на себя.

3. Учредитель несет имущественную ответственность перед кредиторами. Вам не нужно брать кредит на открытие бизнеса, это большая ошибка. Если не можете заработать деньги сами, значит чужими деньгами вы вероятнее всего тоже распорядитесь нерационально и если вдруг вам придется закрыться вы останетесь должны банку. Это отобьет у вас желание делать следующие попытки.

4. Сложно регистрировать товарные знаки. Когда вам это понадобится откройте ООО
Минусы открытия ООО

1. Сложно и долго регистрируется, а если не хотите сами, то еще дополнительные расходы на юриста, мы недавно открыли за 27 000 рублей.

2. 10000 рублей уставной капитал (теперь технику нельзя зачесть в счет уставного капитала, только деньги)

3. Нет возможности выводить деньги напрямую, только как дивиденды

4. Полноценное ведение бухгалтерского учета. Если вы не обладаете должными навыками + расходы на бухгалтера.

5. При любом изменении состава учредителей вам придется вносить изменения во все документы.

6. Нужно составлять протоколы по всем хозяйственным решениям.

7. Долго, дорого и сложно ликвидируется.
Вывод: открывайте ИП на упрощенной системе обложения, при регистрации возьмите побольше ОКВЭДов на оптовую и розничную торговлю.

Образцы документов для регистрации и схему в каком порядке что делать, можете получить бесплатно в сервисе Моё Дело
Выбирайте УСН — упрощенную систему налогообложения (доход-расход).
1) 6% на доход — если работаете по дропшиппингу
2) 15% на доход-расход, если закупаете товар

+ комиссия на вывод налички. В нашем случаем нужно всего 6,75% чтобы вывести деньги на обычную карту. До оборота миллион в месяц можно забыть об оптимизации налоговых отчислений.

Не забудьте подать документы в налоговую сразу же, как получите свидетельство на руки.
На старте дорого нанимать бухгалтера, да и бухгалтерских операций вы производите немного. Воспользуйтесь сервисами онлайн-бухгалтерии:

1) Моё Дело
https://www.moedelo.org

2) Контур Эльба
https://e-kontur.ru


Сервисы считают налоги и напоминают о сдаче необходимой налоговой отчетности и позволяет сдавать ее через интернет. Функционал сервисов практически идентичен, Мое Дело немного подороже и там больше интеграций с банками. Выбирайте исходя из того какой выберете банк.
Во-первых, изучите финансовый рейтинг банков http://www.banki.ru/banks/ratings/
Во-вторых, изучите народный рейтинг банков http://www.banki.ru/services/responses/

Выберите 5 понравившихся банков и сравните их условия по открытию расчетного счета.


Вам должны быть интересны следующие показатели

  1. Комиссия на вывод денежных средств на карту
  2. Срок вывода денег
  3. Лимиты до повышения комиссии на вывод средств
  4. Стоимость платных тарифов

Мы пользуемся услугами Банка Авангард и Модуль Банка, выбирали давно, условия могли измениться, эти банки по обслуживаю в принципе устраивают
Если вы хотите законно принимать платежи через сайт, то вам понадобится:

1) Платежная система, например Яндекс Касса https://kassa.yandex.ru/

Позволяет осуществлять защищенные платежи через сайт. Платежная система проводит через себя платежи клиентов, зарабатывая на комиссии, которую платите вы с каждого платежа. Средняя комиссия на старте составляет 3,5%, после миллиона оборота в месяц она падает до 2,8 дальше снижается еще ниже.

Кстати, мы являемся партнерами компании wirecapital и можем снижать стоимость комиссию на прием платежей для компаний, проводящих большие объемы платежей через интернет или кассы (актуально от 3-х миллионов в месяц) — это легально и технически просто, делается через центральный офис VISA

Чтобы узнать сколько можно сэкономить нажмите на кнопку

Снижение стоимости эквайринга
Уменьшаем комиссию за прием платежей, получите предложение сколько вы сможете сэкономить

(Актуально для оборота с карт и через кассу от 3-х миллионов рублей)
Нажимая на кнопку вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности

Вы конечно можете принимать деньги на карту банка, но это во-первых, незаконно, во-вторых, вызывает обоснованные подозрения у клиентов, ведь если вы не даете чек, значит не несете ответственность за проданные товар. Но зато несете ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность, сейчас это очень легко доказать.


2) Онлайн касса (оператор фискальных данных) http://www.atol.ru/catalog/atol-onlayn/

С 1 февраля 2017 года ККТ (контрольно-кассовая техника) должна отправлять электронные версии чеков оператору фискальных данных — новые правила установлены в 54-ФЗ ст. 2 п.2.


Интернет-магазинам придется использовать ККТ при продажах на офлайн точке, при приеме оплаты своими курьерами, а также при онлайн-оплате на сайте. Но, если интернет-магазин заключил агентский договор с платежным агентом и передал функцию приема платежей ему. Например, сторонняя служба доставки, курьеры которой принимают оплату «на месте».

Основные правила:

  1. Покупатель всегда получает чек в электронном виде. При расчетах через интернет чек передается покупателю в электронном виде.
  2. При расчетах вне интернета, в обычных магазинах, покупателю обязательно выдается бумажный чек, а по требованию — в электронном виде.
  3. С 01.02.2017 при всех расчетах чек направляется покупателю в электронном виде. По требованию или при отсутствии электронного адреса у покупателя — выдается печатный чек

Ответственность за нарушения

  • 10 000 рублей — ККТ не соответствует требованиям
  • 10 000 рублей — Чек не отправлен покупателю
  • 30 000 рублей — Торговля без ККТ

В общем игнорировать не стоит + теперь проще собирать дополнительные данные о клиентах, мотивируя это новым законом.

Можно подключиться разными методами. Вам нужен сервис для ОФД (Оператор Фискальных Данных), который будет хранить данные о ваших чеках в облаке для запросов от налоговой.

Чтобы автоматизировать этот процесс мы используем связку RetailCRM + АТОЛ Онлайн (аренда онлайн кассы). Чеки автоматически отправляются на телефон и email клиенту. Печатать физические чеки не обязательно.
1 июля 2017 года вступили в силу изменения в законе о персональных данных, из-за которых в разы вырастут штрафы. Раньше по статье было только одно нарушение со штрафом 10 000 рублей для юр. лиц. После 1 июля 2017 года их стало семь и общий штраф может составить до 295 000 рублей.

Например, если в форме обратной связи нет ссылки на соглашение на обработку персональных данных, компания должна будет заплатить 50 000 рублей.

Если на сайте нет политики конфиденциальности, ИП оштрафуют на 10 000 рублей, компанию — на 30 000 рублей.


Как подготовить сайт?

1. Хостинг и база данных с персональными данными должна располагаться на территории России.

2. Под каждой формой сбора данных, включая сбор email, разместить текст «Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных».

3. В тексте должна быть ссылка на документ — Пользовательское соглашение, договор или согласие на обработку персональных данных. Текст самого документа нужно разместить на отдельной странице.

4. Показывать всем новым пользователям сайта предупреждение с текстом о том, что вы собираете метаданные пользователя (cookie, данные об IP-адресе и местоположении) для функционирования сайта и, если он не хочет, чтобы эти его данные обрабатывались, то должен покинуть сайт. (мало кто это делает)

5. Подать уведомление, чтобы внести организацию в реестр операторов персональных данных Роскомнадзора — можно сделать через сайт.

Мы подготовили для вас шаблон пользовательского соглашения для интернет-магазина, скачайте его, подставьте свои данные и разместите на сайте.
Политика конфиденциальности
для интернет магазина
Разработана специально с учетом специфики интернет-магазина. Просто заполните выделенные поля и разместите на сайте как PDF или отдельную страницу.
Made on
Tilda